根据区委巡察工作统一部署，2020年10月14日至11月25日，区委巡察三组对中共鲤城区审计局党组开展了巡察，并于2021年1月26日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。
一、强化自觉意识，切实担负起落实巡察整改的政治责任
一是统一思想认识。2021年2月2日我局党组召开巡察整改工作专题研究会，强调必须站在讲政治顾大局，推进全面从严治党，增强“四个意识”的高度，正确对待巡察反馈意见，局党组要切实担负起落实巡察整改的主体责任，把抓好巡察整改作为当前一项重大政治任务抓紧抓实，把抓好巡察整改作为向党中央看齐、向党的理论和路线方针政策看齐、向党中央决策部署看齐的过程，把巡察整改转化为推动审计事业发展的实际行动。二是加强组织领导。为强化对巡察整改工作的领导，建立整改工作保障机制，成立了由局党组书记、局长任组长、班子成员任副组长的整改工作领导小组，同时，制定了整改工作方案，提出具体的整改措施，明确了任务清单，明确责任部门、责任人、职责分工及整改时间进度、时限要求。3月下旬，局党组书记、局长再次主持召开巡察整改工作推进会，逐项听取巡察整改落实情况汇报，确保逐项逐条落实到位，对一些尚未解决的问题，再次明确要求，责令限期整改。三是层层落实责任。局党组认真履行巡察整改工作的主体责任，党组书记作为落实主体责任的第一责任人，做到“既挂帅，又出征”，对整改工作亲自组织、亲自协调、亲自督促。其他党组成员按职责分工抓好分工范围内的整改落实工作，各相关职能部门负责人认领了相关的问题整改责任，派驻纪检监察组对整改工作进行了监督和指导，确保反馈意见件件有着落、事事有回音。先后召开了党组会、整改领导小组会、局长办公会、专题会等3场次，协调解决整改中的难点疑点问题。四是建机制管长远。局党组要求提高站位、拓宽视野看待整改工作，坚持举一反三，纠建并举，把解决问题和制度建设结合起来，努力形成长效管用的机制，从源头上堵塞漏洞、正本清源。针对巡察发现问题，先后建立健全《审计整改落实工作制度》等14项制度办法，进一步对审计执法和行政运行各环节作了规范要求。
二、巡察反馈问题的整改进展情况
（一）聚焦贯彻落实党的路线方针政策、党中央决策部署及省委、市委、区委工作要求方面
1．关于落实区委、区政府工作要求不够到位的问题
针对区审计局党组尚未摸清审计对象底数，制定审计全覆盖实施意见，建立健全审计整改相关制度机制的问题。
整改进展情况：整改已完成。积极与编办等部门对接，及时更新囊括全区机关事业单位及下属机构、国有企业在内的被审计对象数据库，进一步摸清审计对象底数；结合工作实际，紧扣全覆盖工作要求，认真研究制定2021年度项目计划，全年安排立项项目17个（其中省市立项2个），非立项项目6个（配合署定和省定政策跟踪项目4个、本级专项审计调查2个），共计23个，囊括了政策跟踪审计、财政预算执行审计、经济责任（含自然资源资产）审计、行政事业审计、专项审计（调查）等类别，审计内容涉及教育、环保等民生领域，重点项目管理、社区“三资”等热点难点，财政事权与支出责任划分改革、政府债务风险防范化解等改革政策关注点及信息化建设、内部审计制度执行情况等多方面，全面推进审计全覆盖工作。结合工作实际，制定《泉州市鲤城区审计局审计整改落实工作制度（试行）》，明确督促整改及审计整改责任主体的工作职责，规范整改报告时限、内容，落实整改分类，对审计整改跟踪落实、督办、问责等方面作出规定。
2．关于落实审计监督全覆盖有差距的问题
（1）针对党组项目统筹力度还有待加强的问题。
整改进展情况：整改已完成。紧扣区委、区政府中心工作，突出目标导向和成果导向，坚持“一盘棋思想”，强化审计项目统筹，大量运用融合式、嵌入式和“1+N”等组织方式，精心谋划2021年度审计项目计划。如结合同级审开展区财政事权与支出责任划分改革审计、区政府债务风险防范化解审计等政策跟踪审计；结合区市场监管局2020年度预算执行、决算草案审计，同步开展经济责任审计；结合金龙街道原党政主要领导2018-2020年度任期经济责任审计，开展自然资源资产离任审计；融入各审计项目开展审计整改情况“回头看”专项调查、“1+X”专项审计；结合本级预算执行审计开展区公办学校2020年度生均公用经费、区2020年度生态环保资金、区2020年度老旧小区改造项目等专项审计调查，实现“一审多项”“一审多果”“一果多用”。目前年度计划已经区政府常务会议研究通过、区委审计委员会审议，并印发成文。
（2）针对审计计划管理制度不够完善的问题。
整改进展情况：整改已完成。至2020年12月底，年初既定21个审计项目已全部完成，完成率100％；严格执行审计计划备案制度，制定印发《泉州市鲤城区审计局审计项目进度管理办法（试行）》，进一步加强审计项目进度管理，对审计项目从计划到实施到后续审计实行全过程管理。
3．关于审计压力传导不够到位的问题
（1）针对审计整改机制不够完善的问题。
整改进展情况：整改已完成。结合工作实际，制定《泉州市鲤城区审计局审计整改落实工作制度（试行）》，明确督促整改及审计整改责任主体的工作职责，规范整改报告时限、内容，落实整改分类，对审计整改跟踪落实、督办、问责等方面作出规定。
（2）针对审计发现问题督整改力度不够的问题。
整改进展情况：整改已完成。实行审计整改提醒制，对超过规定整改时限正在整改或未整改的问题不定期发出《关于落实审计发现问题整改的提醒函》；已将审计整改情况“回头看”专项调查纳入年度审计计划；我局就督促整改进展情况分别在区政府常务会和区委常委会作专题汇报，区委刘书记、区政府黄区长分别作出强调讲话，督促相关责任单位加大力度落实整改。截至2020年底，审计整改率提至80.89%，还余57个问题正在整改，我局将定期或不定期开展整改跟踪审计。
4．关于审计队伍建设和激励机制有待加强的问题
（1）针对审计人员结构较为单一的问题。
整改进展情况：整改已完成。通过举办经验分享会，邀请上级专业人员作“运用数据分析提升预算执行审计深度和广度”经验分享课、参加上级视频培训会、举办学法用法考试、选派人员参加审计署计算机审计初级培训班等途径，不断提高审计人员综合业务能力，培养复合型审计人才；已向区委编委申请增加下属审计举报中心事业编制。
（2）针对计算机审计能力不足的问题。
整改进展情况：整改未完成。待上级组织“计算机审计中级”培训、考试。
（3）针对审计人员激励机制不够健全，调动审计人员积极性不够的问题。
整改进展情况：整改已完成。结合2020年度考核工作，修订《科级以下工作人员2020年度考核工作方案》，将考核结果作为职称续聘、解聘的重要依据；同时积极与区人社等部门协调，调剂增加高级职称职数。制定《鲤城区审计局关于下属审计举报中心职称聘任的实施方案》，本着“评聘分开、能上能下”的原则，已于2021年5月通过局党组（扩大）会提名初步人选、实名推荐、民主测评、党组会研究等程序，重新推荐拟聘高级职称人员2名、中级职称人员4名，充分调动审计人员积极性。
5．关于落实意识形态工作责任制存在短板的问题
（1）针对意识形态工作规范性不足的问题。
整改进展情况：整改已完成。认真开展2021年第一季度意识形态分析研判，着重分析存在的问题和下阶段工作安排；已修订《中共鲤城区审计局党组 鲤城区审计局敏感舆情应急处置工作预案》；局党组成员认真履行主体责任和带头作用，把意识形态工作摆在全局工作的重要位置，纳入重要议事日程，纳入党建工作目标责任，与审计工作同布置、同落实、同检查、同考核，确保意识形态工作落实落细。
（2）针对理论学习形式不够规范，学习力度有待提升的问题。
整改进展情况：整改已完成。严格执行《中共泉州市鲤城区审计局党组关于修改完善局党组理论学习中心组学习制度的实施意见》，制定党组中心组每月学习方案，抓好集中学习研讨，要求党组成员结合各自工作实际，制定个人学习计划，并将意识形态工作纳入专题学习内容，做到每月1次的集中学习活动，全年集中学习不少于12次。
（3）针对意识形态阵地建设管理存在不足的问题。
整改进展情况：整改已完成。已修订《中共鲤城区审计局党组关于落实意识形态工作责任制实施方案》；加大公众号宣传力度，巡察整改以来，发布的7条公众号信息中，有4篇原创信息；已加强学习强国学习，专设管理员，负责支部学习管理等相关工作，严格执行区里要求，参与度100%，日人均积分达55分左右。
（4）针对解决问题力度不够的问题。
整改进展情况：整改已完成。已修订《中共鲤城区审计局党组关于落实意识形态工作责任制实施方案》；已按照“一岗双责”要求，抓好分管股室的意识形态工作，对职责范围内的意识形态工作负领导责任；已切实推动意识形态工作责任制落细落实、落地生根，形成常态长效工作机制。局党组成员带头抓思想理论建设，带头管阵地、把导向、强队伍，带头批评错误观点和错误倾向。局党组书记对重要工作亲自部署、重要问题亲自过问、重大事件亲自处置。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面
1.关于形式主义问题仍然存在的问题
（1）针对部分材料照搬照抄的问题。
整改进展情况：整改已完成。已于2021年2月25日对相关责任人进行约谈提醒，今后将加大公文审核力度，加强股室之间沟通，认真核对，坚决全程紧盯，做到不脱手、不遗漏，杜绝此类问题的再次发生。
2.关于落实财经制度不严格的问题
（1）针对报销手续把关不严的问题。
整改进展情况：整改已完成。已修改完善《鲤城区审计局机关财务管理制度》；公务接待费相关手续已补充完整；因配送清单遗失，已补充情况说明。
（2）针对未经审批先付款的问题。
整改进展情况：整改已完成。已修改完善《鲤城区审计局机关财务管理制度》，严格资金审批程序，做到每笔费用不经审批不得擅自支付款项，坚决杜绝“先斩后奏”的现象。
（3）针对报销凭证不规范，审核把关不严的问题。
整改进展情况：整改已完成。①已补充2017年5月公车补贴发放说明；②收款收据复印件已加盖鲤城区总工会公章，并补充情况说明。已修改完善《鲤城区审计局机关财务管理制度》，加强报销凭证审核，做到报销原始凭证应为正式发票，对不合规发票，财务人员和审核人员不予受理。
（三）聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题方面
1.关于支部建设有待进一步提升的问题
（1）针对支部换届选举不规范、资料归档不全面的问题。
整改进展情况：整改已完成。已经认真梳理换届选举资料。今后，将严格执行党支部换届选举程序，并保管好各项档案资料。
（2）针对“三会一课”记录归档不齐全，记录不规范的问题。
整改进展情况：整改已完成。积极开展党支部“三会一课”活动，组织党员学习政治时事和审计业务知识，进一步完善“三会一课”记录归档工作，并做好存档交接记录。
（3）针对组织生活会程序不规范的问题。
整改进展情况：整改已完成。严格按组织生活会程序规范开好支部组织生活会，支部班子进行对照检查、党员之间开展批评与自我批评，并做好记录工作。
（4）针对民主评议党员工作未按规定严格执行的问题。
整改进展情况：整改已完成。将严格按照民主评议党员工作程序，采取发放测评表的方式，根据合格党员标准和工作实际确定评议内容，对党员按照“优秀”、“合格”、“基本合格”、“不合格”进行民主测评。
2.关于党风廉政责任落实不够到位的问题
（1）针对党风廉政建设研究部署不够到位的问题。
整改进展情况：整改已完成。已修订《中共泉州市鲤城区审计局党组关于落实全面从严治党主体责任的实施意见》；上半年已安排1次党风廉政专题研究，2021年已进行1次全面部署。
（2）针对廉政风险防控工作不够扎实的问题。
整改进展情况：整改已完成。已组织科级干部填写《2020年廉政风险点预警防控汇总表》，组织科级以下干部填写《廉政档案》。今后，将抓好党风廉政建设工作，把党规党纪、廉政法规纳入审计干部教育培训内容和党组理论中心组学习的必修课，强化股级干部任前廉政教育，开展警示教育活动。
（3）针对党员干部教育和警示教育不够的问题。
整改进展情况：整改已完成。将结合电化教育活动，组织党员学习党纪国法，严格按上级党组织要求的次数、内容开展党员干部教育和警示教育。持续推进廉政文化教育，深入挖掘和宣传我局先进事迹，汲取闽南家规家风、乡规民约中的精华，弘扬真善美，培育崇廉尚法的良好风气。
（4）针对个别班子成员落实“一岗双责”不够到位的问题。
整改进展情况：整改已完成。已按照“一岗双责”工作要求，对局班子成员分管工作进行重新分工明确，做到既抓党建，又抓审计工作。将严格按照上级党组织要求的内容、形式开展述责述廉会议，做到既谈审计业务，又谈落实党风廉政工作。
3.关于抓党建工作重视不够的问题
（1）针对党建工作人员保障不够的问题。
整改进展情况：整改已完成。已调整充实局党建领导小组成员，配备专职党务干部；并派员参加上级党务工作培训班学习，加强党建工作保障力度。
（2）针对主题党日流于形式的问题。
整改进展情况：整改已完成。将结合党和国家、省、市、区重大节日活动，参加上级审计机关党组织或联合挂钩社区开展主题党日活动。4月8日我局主动邀请在我区开展审计项目质量控制调研工作的省厅法规处党支部联合到龙岭爱国主义教育基地，开展三级审计机关围绕“审计抓党建，党建引领审计双融合”主题活动，参观鲤城区红色记忆展馆，开展党史教育，丰富活动内容。
4.关于民主决策氛围不够浓厚，“三重一大”事项研究未体现讨论过程的问题
整改进展情况：整改已完成。严格执行《中共鲤城区审计局党组关于印发“三重一大”决策制度实施办法的通知》，要求班子成员正确处理好民主与集中的关系，带头执行民主集中制，按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的要求进行决策，保证权力正确行使。在今年党组会议记录中，均体现了具体决策过程，今后将继续加强此项工作。
5.关于派驻纪检监察组履行监督责任落实不够到位的问题
（1）针对廉政宣传教育未能充分与审计局工作特点相结合的问题。
整改进展情况：整改已完成。纪检监察组结合区审计局工作特点谋划廉政宣传教育工作，巡察反馈以来通过组织线上自学、典型案例曝光、廉政短信提醒、收看电视专题片《正风反腐就在身边》等多种形式强化警示教育效果，配合区纪委监委开展多项工作，不断强化政治纪律和政治规矩，使党员干部受警醒、明底线、知敬畏、守纪律，充分发挥廉政警示教育作用，深化推动廉政警示教育工作。今后也将持续谋划，计划于2021年上半年组织开展如重走廉政教育路线等具有教育意义的廉政宣传活动。
（2）针对廉政谈话针对性不强的问题。
整改进展情况：整改已完成。纪检监察组加强廉政谈心谈话的针对性，于2021年2月25日配合区审计局对巡察发现问题的相关责任人开展提醒谈话，2021年4月根据股级干部的岗位实际有针对性地开展谈心谈话同时做好记录，特别是对谈话对象的工作内容、岗位职责、可能存在岗位廉政风险及工作中的其他问题进行充分了解后进行谈心，提出具有针对性、可行性强的意见建议。
6.关于专题学习教育落实不到位的问题
整改进展情况：整改已完成。今后将根据要求把相关内容安排到党组中心组学习及党支部周学习计划中，组织党员开展专题学习活动，规范程序，充实学习内容，提高党员综合素质。
（四）补充问题清单方面
1．关于聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面的问题
（1）针对记录不规范的问题。
整改进展情况：整改已完成。将加强记录的规范性，注意细节，并长期坚持。
（2）针对落实财经制度不严格的问题。
整改进展情况：整改已完成。①2019年年终奖审批花名册已补充；②2019年8月智慧党建项目合同已补充；③2017年12月差旅费党校培训文件已补充；④2020年疫情防控加班餐补的社区加班情况表已补充；⑤已修订《鲤城区审计局机关财务管理制度》，严格报销手续、资金审批程序；⑥已修订《鲤城区审计局机关财务管理制度》，做到报销原始凭证应为正式发票，对不合规发票，财务人员和审核人员不予受理。
2．关于聚焦被巡察党组织软弱涣散、组织力欠缺问题方面的问题
（1）针对股级干部任免材料归档不齐全的问题。
整改进展情况：整改已完成。2019年以来，我局已严格按照相关文件要求，开展股级干部推荐、测评、任免等工作，并归入局文书档案。今后将继续加强股级干部任免材料归档工作。
（2）针对党风廉政责任落实不够到位的问题。
整改进展情况：整改已完成。将严格按照上级党组织要求的内容、形式开展述责述廉会议，做到既谈审计业务，又谈落实党风廉政工作。
三、巡察反馈问题线索的处理情况
未收到巡察移交的信访件、问题线索。
四、需要进一步整改的事项及措施
关于计算机审计能力不足事项。
存在问题：区审计局仅1人通过审计署计算机审计中级考试，与上级要求的“县（市、区）审计局通过审计署计算机审计中级考试的人数应达到审计业务总人数的10％”有差距。
未完成整改原因：审计署等上级审计机关尚未开展“计算机审计中级”培训、考试。
下一步整改措施：待上级组织“计算机审计中级”培训、考试，我局将选派优秀年轻审计人员参加，力争通过计算机审计中级考试，并举办业务交流会，以此带动全局计算机审计水平进一步提升。
整改时限：2022年4月30日。
经过一段时间的集中整改，我局党组将在巡察整改取得阶段性成果的基础上，坚持全面从严治党永远在路上，进一步抓好长效机制建设，将后续整改工作推向纵深。
一是以整改为契机，坚定推进全面从严治党。履行好党组书记“第一责任人”的主体责任，以全面从严治党引领党的建设、班子建设、队伍建设。切实把此次整改当成推进全面从严治党的良好契机，严明六项纪律，引导全体党员干部按本色做人、按角色做事，做到讲大局、守规矩；紧紧抓住审计现场环节，推进依法文明审计；进一步规范党内政治生活，加强党内监督，不断净化党内政治生态，打造政治上的青山绿水。
二是以问题为导向，建立健全长效机制。始终坚持目标不变、标准不降、劲头不松、力度不减，以求真务实的作风和锲而不舍的精神，继续抓好后续整改工作。对已经整改到位的问题，适时组织“回头看”，切实防止问题反弹回潮；对需要持续整改的问题，紧盯不放、一抓到底，以“钉钉子”精神抓好整改落实；对涉及长远的整改任务，脚踏实地，一步一个脚印地向前推进。要利用好巡察整改发现问题、纠正问题的有利契机，从思想上高度重视，以问题导向完善审计管理和各项制度建设，把权力关进制度的笼子。突出管用长效，全面建立健全党风廉政建设、选人用人、机关管理等方面的长效机制，用长效机制巩固和拓展整改成果。
三是以班子为核心，发挥标杆表率作用。加强班子自身建设，进一步提升班子议事决策的制度化、规范化、科学化水平，在选人用人、重大审计事项审理中要接受派驻纪检监察组的全程监督。要抓住领导干部这个“关键少数”，严格自律、树立标杆、当好表率，模范遵守党章党规党纪，坚持民主集中制、善用民主集中制。要着力加强基层党组织建设，严格落实各项党建工作制度，切实发挥党支部的战斗堡垒作用。
四是以干部为支撑，积极打造审计铁军。坚持思想引领和激励，提高干部的政治素质、业务素质，营造积极向上的干部成长平台，为审计事业发展培育、储备人才资源，努力培养一支忠诚、干净、担当的审计干部队伍，着力打造政治强、业务精、作风优、纪律严的审计铁军。
五是以成果为抓手，着力打造审计“升级版”。引导全局党员干部把此次巡察整改中提升的思想认识、增长的本领才干、焕发出的精气神转化为对审计事业全面发展的有效推动力，把巡察问题整改与促进审计事业创新升级结合起来，将巡察工作的成效体现在工作实践中，运用好巡察成果。要牢固树立审计大格局理念，坚持“开门搞审计”，全面深化领导干部自然资源资产离任责任审计和民生审计，切实增进民生福祉；要以大数据时代信息为支撑，改进审计方式方法，提升审计效率；要推动审计制度创新，优化工作机制，加强审计质量控制；要进一步探索宏观管理服务型审计，强健“免疫系统”，筑牢防护体系，充分发挥国家审计预防、揭示和抵御功能，促进各级重大政策落地生根。
将整改成果转化为加强审计机关党的领导和党的建设的新起点，坚定扛起管党治党的政治责任，以实实在在的审计工作业绩向区委交出满意的答卷。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：059522355738；通信地址：鲤城区庄府巷24号4号楼5楼，邮政编码：362000；电子邮箱：lcqca065@163.com。
中共泉州市鲤城区审计局党组
2021年6月4日